Hành vi Nhận hối lộ của Đào Thị Nga (47 tuổi, nguyên cán bộ Chi Cục thuế quận 1), Ngô Huỳnh Lũy (55 tuổi, nguyên cán bộ Chi Cục thuế quận 5) và Nguyễn Phương Nam (42 tuổi, nguyên cán bộ Chi Cục thuế quận 1) được Bộ Công an nêu trong kết luận điều tra vừa ban hành.
Nhà chức trách xác định, với sự tiếp tay của 3 bị can trên, Lưu Thị Ngát (39 tuổi, Giám đốc Công ty Khánh Hưng) đã bán hoá đơn GTGT cho các công ty trung gian của Trịnh Tiến Dũng (49 tuổi, đang trốn truy nã).
Nhóm Dũng sau đó xuất hoá đơn GTGT cho Công ty CP Phát triển Nhà Thủ Đức - Thuduc House, do Nguyễn Vũ Bảo Hoàng làm Tổng giám đốc; Công ty Sài Gòn Tây Nam; Công ty Hoàng Nam Anh để hợp thức hoá đầu vào. Từ đây, Dũng và đồng phạm chiếm đoạt 538 tỷ đồng hoàn thuế của Nhà nước.
 |
| Từ trái sang: Nguyễn Vũ Bảo Hoàng, Nguyễn Ngọc Trường Chinh, Nguyễn Thị Bích Ngọc, Quan Minh Tuấn, Nguyễn Văn Lành. Ảnh: Bộ Công an |
Theo điều tra, từ năm 2016 đến 2020, Trịnh Tiến Dũng đã lợi dụng chính sách của Nhà nước (khuyến khích doanh nghiệp xuất khẩu linh kiện điện tử có thuế suất bằng 0%), chỉ đạo nhiều người thành lập 34 doanh nghiệp "ma" ở Việt Nam và nước ngoài. Nhóm này dùng 17 công ty trong nước để xuất hoá đơn, hợp thức hoá đầu vào cho các mặt hàng linh kiện điện tử (mua trôi nổi trong nước hoặc nhập lậu), sau đó bán cho các doanh nghiệp làm hồ sơ xuất khẩu và hoàn thuế GTGT, chiếm đoạt tiền.
Ngát khai bản thân thành lập 12 công ty "ma". Nắm được việc ngành thuế sẽ thanh tra, kiểm tra nếu phát hiện các công ty có dấu hiệu rủi ro, gian lận thuế... nên Ngát cùng đồng phạm tiếp cận các cán bộ quản lý ngành thuế để hối lộ.
Đầu năm 2018, Ngát gặp Đào Thị Nga xin chuyển địa chỉ đăng ký kinh doanh của hai công ty về phường Cầu Ông Lãnh, quận 1 - nơi Nga được giao nhiệm vụ quản lý thuế. Theo thoả thuận, Ngát sẽ chi tiền cho Nga 0,2-0,3% trên tổng doanh số xuất hóa đơn GTGT các công ty "ma". Đổi lại, Nga sẽ không đề xuất cấp trên kiểm tra hoạt động kinh doanh của các công ty Ngát; báo trước việc kiểm tra, thanh tra thuế; báo trước những công ty có thể bị cưỡng chế thu thuế...
Tương tự, với các công ty của mình và đồng phạm tại quận 3, 5, Ngát gặp Nguyễn Phương Nam và Ngô Huỳnh Lũy đề nghị "giúp đỡ", thoả thuận chia % trên tổng số các hoá đơn mua bán.
Tháng 7/2019, Nga thấy 2 công ty Ngát điều hành có doanh số cao bất thường, có dấu hiệu gian lận thuế, nguy cơ bị đưa vào diện thanh tra, được cập nhật vào hệ thống cảnh báo rủi ro tự động (TMS)... nên đã cảnh báo. Ngát sau đó làm thủ tục chuyển địa chỉ đăng ký kinh doanh của hai công ty này đến địa bàn của Nam và Lũy để trốn tránh.
Phần Nam, khi hệ thống phát hiện 6 công ty "ma" của Ngát có thể sắp bị kiểm tra nên đã báo tin để chuyển sang địa bàn khác.
Cũng trong thời gian này, Cục Điều tra chống buôn lậu Tổng cục Hải quan và Cục Hải quan TP HCM phát hiện sự việc, đề nghị Cục thuế TP HCM cung cấp về 5 công ty do Ngát điều hành. Khi bị khởi tố về hành vi Lừa đảo chiếm đoạt tài sản của Trịnh Tiến Dũng cùng Thuduc House, Ngát mới khai việc lo lót cho các cán bộ thuế.
Quá trình điều tra Ngát cho biết "không nhớ bao nhiêu lần" đưa tiền hối lộ cho 3 cán bộ thuế, chỉ nhớ đã đưa cho Nga khoảng hơn 2,5 tỷ đồng; Lũy nhận khoảng 2 tỷ và Nam nhiều nhất với hơn 6 tỷ. Tuy nhiên, Nga chỉ thừa nhận đã nhận gần 800 triệu, Lũy khai nhận gần 500 triệu. Do Ngát đã chủ động khai báo trước khi bị phát giác nên được miễn trách nhiệm hình sự về hành vi Đưa hối lộ.
Liên quan vụ án, Nguyễn Vũ Bảo Hoàng và gần 30 người khác bị cáo buộc các tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản; Sản xuất hàng giả; Buôn lậu; Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới.
Trịnh Tiến Dũng đang bị truy nã quốc tế, cơ quan điều tra đã tách hành vi của người này thành vụ án khác, khi nào bắt được sẽ xử lý.
