Leçon 2 : Les difficultés du recouvrement de créances !
En tant qu'intermédiaire financier, le secteur bancaire est constamment exposé à des risques. Outre les créances irrécouvrables résultant de raisons objectives telles que des difficultés économiques, des pertes d'exploitation, des difficultés liées à l'évolution des mécanismes et des politiques de croissance de l'État, de nombreuses créances irrécouvrables sont issues de l'évaluation des agents de crédit.
Ce qui est inquiétant, c'est que la majorité du portefeuille actuel de garanties de prêts des banques commerciales est également constituée de biens immobiliers. Or, la gestion des actifs hypothéqués s'avère complexe en cas de créances irrécouvrables. Généralement, si aucun accord n'est trouvé avec le client ou si celui-ci refuse de coopérer ou retarde délibérément le remboursement pour prolonger la période de remboursement, la banque n'a d'autre choix que de saisir le tribunal. Cependant, dans de nombreux cas, même avec une décision de justice, la banque se heurte encore à des obstacles liés à la phase d'exécution. À ce sujet, les discussions entre les responsables de la banque et les agents d'exécution ont permis de constater que, pour les actifs hypothéqués immobiliers, il est difficile de les geler, et que leur vente aux enchères pour recouvrer le capital est encore plus complexe, ce qui fait traîner de nombreuses procédures. Selon les statistiques compilées par le Département d'exécution des jugements de Nghe An, de 1996 à aujourd'hui, dans le seul secteur bancaire, il y a eu 20 jugements avec décisions d'exécution avec un montant à exécuter de près de 20 milliards de VND, mais à ce jour, seulement 3,7 milliards de VND ont été exécutés et de nombreuses affaires ont dû traîner pendant des décennies.
L'affaire de la succursale de Nghe An de la Banque pour l'Industrie et le Commerce qui poursuit Mme Nguyen Thi Mia en est un exemple. Le 6 septembre 1995, Mme Mia a sollicité un prêt de 150 millions de VND auprès de la Banque pour l'Industrie et le Commerce de Nghe An. La garantie du prêt était une maison et un terrain situés dans le bloc 16, quartier Truong Thi (Vinh-Ville), avec un certificat de droits d'utilisation du sol au nom de sa fille et de son mari, Mme Ngo Thi Mai Thanh et M. Nguyen Huy Hoang (Mme Ngo Thi Mai Thanh et M. Nguyen Huy Hoang se portant garants de Mme Mia). Cependant, faute de pouvoir payer, la banque a été contrainte de poursuivre la plaignante en justice ; mais jusqu'au jour où la Banque pour l'Industrie et le Commerce a intenté une action en justice contre Mme Mia, la banque n'avait toujours pas obtenu le certificat de droits d'utilisation du sol ! Cette affaire complexe et difficile traînait depuis longtemps. Récemment (1er juillet 2012), la succursale de Nghe An de la Banque populaire du Vietnam a continué d'envoyer une dépêche officielle au Département de l'exécution des jugements, demandant des mesures pour forcer Mme Mia, M. Hoang et Mme Thanh à appliquer strictement le jugement n° 08/2007 que le Tribunal populaire provincial avait annoncé.
Les dossiers soumis à exécution forcée sont souvent assortis d'intérêts supérieurs au capital. Même dans le cas d'exécution mentionné ci-dessus, l'affaire est en cours depuis longtemps mais n'est pas encore close : le montant de 285 millions de VND (fin 2011) à recouvrer n'a pas encore été perçu, tandis que les intérêts s'accumulent. On sait que la difficulté ne se limite pas aux cas où la banque n'a aucun contrôle sur le bien hypothéqué, mais se manifeste aussi souvent lorsque les parties coopèrent pour que la banque inscrive le bien, mais que celui-ci reste très difficile à vendre. C'est le cas de Nguyen Xuan Lai, à Hung Chinh (Hung Nguyen), qui a emprunté à la Banque industrielle et commerciale Ben Thuy pour un montant supérieur à 1 milliard de VND. En novembre 2011, l'organisme d'exécution n'avait perçu que 50 millions de VND, le reste n'ayant pas encore été recouvré. Pour emprunter de l'argent à la banque, M. Lai a conclu deux contrats de prêt. Un contrat hypothéque le terrain résidentiel de Mme Nguyen Thi Thu à Quan Bau (Vinh City) et un autre la maison et le terrain du hameau 3 de la commune de Hung Chinh. Cependant, le bien hypothéqué à Hung Chinh est situé dans une ruelle. Après six ventes aux enchères, le Centre des ventes immobilières a abaissé son prix, le faisant passer de 1,1 milliard de VND à 600 millions de VND, mais personne ne l'a acheté, tandis que les frais d'exécution augmentent. Les acheteurs appréhendent par nature de vendre leurs biens aux enchères, et dans un contexte de marché immobilier gelé, vendre est encore plus difficile. Et pas seulement dans le secteur foncier, les biens hypothéqués, comme les machines d'usine, sont également très difficiles à liquider.
Tel est le cas du règlement de la dette de la société automobile Truong Son dans le parc industriel de Bac Vinh. Le directeur de la Vinh Foreign Trade Bank a déclaré qu'en 2005, ce projet était un projet clé pour la province et avait suscité l'intérêt de nombreux secteurs. Afin d'accélérer son développement, malgré l'insuffisance des capitaux apportés par les actionnaires, l'entreprise a emprunté plus de 4,5 milliards de dongs à la Vinh Foreign Trade Bank pour investir dans une usine d'assemblage automobile. Le produit était dépourvu de marque et le service après-vente était indisponible, ce qui a entraîné des difficultés de production et des pertes commerciales, conduisant à la faillite. La dette, en principal et intérêts, s'élève à plus de 10 milliards de dongs à ce jour. L'actif hypothéqué était le matériel d'une entreprise technologique obsolète et désuète, ayant cessé ses activités depuis de nombreuses années. Sa vente était donc difficile et ne pouvait être achetée par tout le monde, car elle devait être approuvée par le conseil d'administration du parc industriel de Bac Vinh. « Nous avons actuellement trois affaires devant les tribunaux, et le jugement définitif a été transféré à l'exécution forcée. Quant à la dette de Truong Son Auto Corporation, la banque refuse de la faire exécuter, car si elle reprend cet actif, on ignore comment il sera vendu, et elle devra engager des frais supplémentaires pour le gérer ! », a également déclaré le dirigeant de la Vinh Foreign Trade Bank.
M. Nguyen Van Cong, directeur adjoint du service professionnel (service d'exécution des jugements de Nghe An), a ajouté : « Une autre difficulté que nous rencontrons fréquemment est la difficulté de liquider les actifs de l'entreprise, notamment les machines et équipements spécialisés. Souvent, les voitures et les engins de chantier sont hypothéqués, mais la banque ne conserve que les documents, alors que les actifs sont encore utilisés par le client. Ainsi, lors de la gestion des actifs, la localisation des machines est incertaine et les véhicules peuvent avoir eu plusieurs propriétaires. Il arrive fréquemment que des clients signalent à la police routière la perte de l'immatriculation de leur véhicule, qui doit être réimprimée, puis transférée. »
Au cours de nos recherches, nous avons également constaté que la procédure de gestion des actifs nécessite de nombreux organismes, de multiples niveaux de traitement, des actions en justice, des centres d'exécution, des agences d'évaluation d'actifs, des centres de vente aux enchères… ce qui entraîne des pertes de temps et d'argent considérables. Certains actifs hypothéqués n'ont pas encore été certifiés, ce qui complique la recherche de partenaires acquéreurs et la liquidation des actifs garantis.
(À suivre)
Jeu Huyen