Банковские прибыли в свободном падении

Объявленные результаты деятельности за первый квартал 2016 года показывают, что внезапное увеличение расходов на резервирование кредитных рисков продолжает оказывать влияние на прибыль акционерных коммерческих банков.

Наиболее типичным примером вышеописанной ситуации является Вьетнамский экспортно-импортный коммерческий акционерный банк (Eximbank). Согласно консолидированному финансовому отчету за первый квартал 2016 года, чистый процентный доход Eximbank составил 921 млрд донгов, увеличившись на 3%. Однако прибыль банка после уплаты налогов составила всего 24 млрд донгов, что значительно меньше прибыли в 415 млрд донгов за аналогичный период прошлого года.

Основной причиной «свободного падения» прибыли Eximbank является то, что в течение отчетного периода банк выделил 337 млрд донгов на резервы под кредитные риски — расходы, которых не было за аналогичный период прошлого года.

К концу 2015 года Eximbank продал VAMC безнадежную задолженность на сумму 6 230 млрд донгов. Таким образом, с 2016 года, помимо создания резервов на покрытие кредитного риска, банк также обязан ежеквартально создавать резервы на покрытие риска по специальным облигациям, выпущенным VAMC.

Резервирование рисков — кошмар для банков. Фото: Securities Investment.

Еще одним крупным игроком, резко увеличившим расходы на резервирование кредитных рисков в первом квартале 2016 года, стал Акционерный коммерческий банк инвестиций и развития Вьетнама (BIDV).

Чистая прибыль BIDV составила 5 639 млрд донгов, увеличившись на 23%. Однако резервы на покрытие кредитных рисков удвоились до 1 990 млрд донгов, в результате чего чистая прибыль снизилась до всего лишь 1 682 млрд донгов, что на 10% меньше, чем за аналогичный период прошлого года.

Проверенная консолидированная финансовая отчетность BIDV за 2015 год показывает, что номинальная стоимость специальных облигаций, выпущенных VAMC для выкупа безнадежных долгов BIDV, составляет 20 836 млрд донгов, и банк зарезервировал 2 000 млрд донгов для специальных облигаций.

Акционерный коммерческий банк Сайгона-Ханоя (SHB) также серьезно пострадал от роста расходов на резервирование: в первом квартале 2016 года он выделил 168 млрд донгов на резервы, что в 20 раз больше, чем за аналогичный период 2015 года.

Таким образом, хотя SHB получил чистую прибыль от коммерческой деятельности в размере 473 млрд донгов, что на 119% больше, чем 216 млрд донгов за тот же период, расходы на резервирование кредитных рисков снизили прибыль до 244 млрд донгов. По сравнению с планом на 2016 год, SHB выполнил лишь почти 23% от целевого показателя прибыли до налогообложения.

По состоянию на конец 2015 года SHB также продал VAMC 7 000 млрд донгов безнадежных долгов и только что выделил 464 млрд донгов в качестве резерва под эти специальные облигации.

Хотя во Vietcombank, VietinBank и MBBank стоимость обеспечения кредитного риска все еще достаточно высока, она имеет тенденцию к снижению.

За первые три месяца года VietinBank создал резервы в размере 1 441 млрд донгов, что незначительно меньше, чем 1 510 млрд донгов за тот же период, при этом прибыль после уплаты налогов составила 1 923 млрд донгов. Аналогичным образом, Vietcombank создал резервы в размере 1 305 млрд донгов, получив прибыль после уплаты налогов в размере 1 840 млрд донгов, а MBBank создал резервы в размере 239 млрд донгов, получив прибыль после уплаты налогов в размере 706 млрд донгов.

По данным VAMC, с 2013 года по конец 2015 года общая сумма выкупленных VAMC безнадежных долгов составила 245 триллионов донгов, а количество выпущенных облигаций — 207 триллионов донгов.

Согласно отчёту об оценке перспектив банковского сектора, опубликованному компанией «Акционерный коммерческий банк внешней торговли Вьетнама» (VCBS) в начале апреля 2016 года, прибыль всей системы пострадает из-за давления, связанного с необходимостью резервирования средств под высокие риски во многих банках. Резервирование средств под специальные облигации VAMC может резко увеличиться в 2016 году после того, как общий объём эмиссии облигаций VAMC почти удвоился в 2015 году.

По данным zing.vn