Разоблачение огромной сети торговли счетами-фактурами

Куен и его сообщники выставили около 4000 счетов-фактур с добавленной стоимостью на нефтепродукты DO и FO 101 предприятию, при этом стоимость счетов-фактур превысила 5000 млрд донгов.

14 июля Верховная народная прокуратура передала в суд материалы дела о незаконной купле-продаже счетов-фактур, имевших место в компаниях Green Energy Logistics Joint Stock Company (Green Energy Company) и Green Energy Petroleum Logistics Joint Stock Company (Green Energy Petroleum Company), головные офисы которых находятся в городе Хошимин, и возбудила уголовное дело в отношении 7 обвиняемых по статье «незаконная купле-продажа счетов-фактур».

В их число входят: Нгуен Тхи Тао Куен – генеральный директор Green Energy Company, председатель совета директоров Green Energy Petroleum Company; Нгуен Фам Суан Тринь - казначей Green Energy Company и Green Energy Petroleum Company; Нгуен Трам Куен Туонг – заместитель директора компании Green Energy; Нгуен Дык Тхань Нхан – директор Duc Bao Thinh Transport Company Limited; Ле Тхи Кьеу, Ле Тхань Фу и Чан Нгок Чау.

В 2015 году компании Green Energy Company и Green Energy Petroleum Company выписали около 4000 поддельных счетов-фактур НДС. Иллюстрация: Нгок Чау.

Согласно обвинительному заключению, воспользовавшись политикой государства в области лицензирования предпринимательской деятельности и управления счетами-фактурами по налогу на добавленную стоимость (НДС) в 2015 году, Тхао Куен вступил в сговор с Ле Тхи Киеу, Нгуен Фам Суан Чинем и Нгуен Чам Куен Тхыонгом с целью конвертации и создания ряда предприятий в городе Хошимин для получения юридических лиц для продажи поддельных счетов-фактур и получения незаконной прибыли.

После создания компаний Quyen приобрел 392 счета-фактуры НДС у La Quoc Dan и Le Thanh Phu. Quyen использовал юридические лица девяти компаний в городе Хошимин для выдачи 1679 счетов-фактур НДС компаниям Green Energy Company и Green Energy Petroleum Company.

Кроме того, Куен продал 78 счетов-фактур НДС компании Tran Ngoc Chau и продолжил продавать 22 счета-фактуры НДС другим организациям. Таким образом, Куен и ответчики присвоили у государства крупную сумму денег.

В июне 2015 года, благодаря представлению Ле Тхань Фу, Куен обсудил с Дэном возможность покупки и продажи поддельных счетов-фактур НДС на нефтепродукты, экспортируемые компаниям Green Energy Company и Green Energy Petroleum Company, с целью получения прибыли.

Оба согласились с тем, что Дэн будет нести ответственность за источник денег, чтобы легализовать платежные процедуры при покупке и продаже товаров через банк; Куен предоставит Дэну подробный список (данные DO по нефти, цена за единицу, общая стоимость товаров), который тот сможет использовать в качестве основы для выдачи поддельных счетов-фактур...

В то же время Дэн поручил своим сотрудникам перечислить деньги на счета этих двух компаний в коммерческом акционерном банке Saigon Thuong Tin. Используя описанный выше трюк, с июня 2015 года по февраль 2016 года компании Green Energy Company и Green Energy Petroleum Company экспортировали поддельный товар в объёме более 25,595 млн литров дистиллятного масла и оплатили транспортные сборы. Общая сумма, зафиксированная в 392 поддельных счетах-фактурах НДС, составила почти 340 млрд донгов.

Согласно соглашению между Quyen и Dan, цена покупки и продажи поддельного счета-фактуры с НДС составляет 165 донгов/литр бензина, указанного в счете-фактуре, и 1,2% от общей стоимости до вычета налогов, указанной в счете-фактуре.

В результате Куен пообещал выплатить Дэну более 4,2 млрд донгов (фактически Куен выплатил Дэну только 2,5 млрд донгов; прокуратура приостановила расследование в отношении обвиняемого Дэна в связи с его смертью). Куен незаконно получил прибыль в размере почти 4,5 млрд донгов, Тран Нгок Чау – 133 млн донгов. Остальные обвиняемые работали на Куена, получая ежемесячную зарплату в размере от 5 до 10 млн донгов.

В ходе расследования дела Агентство по расследованию деятельности органов безопасности (SIA) Министерства общественной безопасности изъяло документы, счета-фактуры и документы, свидетельствующие о том, что: с января 2015 года по декабрь 2015 года компании Green Energy Company и Green Energy Petroleum Company выставили 3996 счетов-фактур НДС на нефтепродукты DO и FO на сумму более 5000 миллиардов донгов 101 предприятию. Из 101 упомянутого предприятия Агентство по расследованию деятельности органов безопасности Министерства общественной безопасности ещё не выполнило условия для завершения расследования в отношении 57 предприятий, поэтому оно продолжит расследование и уточнит информацию позже.

По словам Тьен Фонга