Предотвращение мошенничества при экспорте полезных ископаемых

По данным Управления по борьбе с контрабандой Главного таможенного управления, одной из причин роста мошенничества с экспортом минеральных ресурсов является изменение политики правительства в области управления экспортируемой минеральной продукцией. В 2012 году премьер-министр издал Директиву 02/CT-TTg «Об усилении государственного управления разведкой, добычей, переработкой, использованием и экспортом полезных ископаемых», согласно которой экспорт большинства минеральных ресурсов запрещён, за исключением титановой руды, которая будет экспортироваться до конца июня 2012 года.

Эскадрилья 1 – Отдел расследований по борьбе с контрабандой осматривает задержанное судно с углем (март 2011 г.). Фото: HM

В 2013 году, в Уведомлении № 407/TB-VPCP, Премьер-министр разрешил продолжить экспорт некоторых видов минералов, имеющихся в наличии, таких как железная руда, ильменит, свинец, цинк, марганец и др. В то же время Министерство промышленности и торговли и Министерство строительства также направили документы в ряд провинциальных и городских народных комитетов, согласившись на продолжение экспорта некоторых видов минералов, имеющихся в наличии. Разрешение правительства на продолжение экспорта минералов обусловлено необходимостью устранения трудностей для бизнеса, однако при экспорте этой продукции существует потенциальный риск мошенничества в торговле.

Характерной особенностью минеральной и рудной продукции является то, что она, как правило, не имеет упаковки и этикеток; товары сбрасываются на баржи, суда или в грузовые трюмы (при экспорте морским транспортом). Предприятия и субъекты могут воспользоваться этим, искажая информацию о количестве, стоимости, качестве и типе руды. При досмотре таможенные органы в основном опираются на Сертификат досмотра (VILAS) как на основу для определения стандартного экспортного содержимого; они не могут самостоятельно провести досмотр и определить содержимое. Для определения количества таможенные органы также в основном полагаются на количественный контроль, проводимый компетентным органом, или на весы на пограничных переходах; без весов они не могут самостоятельно определить количество, вес и т. д.

Кроме того, предприятия также демонстрируют признаки ценового мошенничества. Основная причина заключается в том, что оплата минеральных продуктов вышеуказанными субъектами осуществляется преимущественно посредством телеграфного перевода (TT) или денежного перевода с возмещением (TTR), что затрудняет таможенным органам контроль фактической цены экспортной партии. С другой стороны, определение фактической цены сделки при экспорте минеральных ресурсов относительно сложно, поскольку она зависит от множества факторов, таких как время экспорта, качество экспортируемой руды, порядок осуществления платежей и т.д., а проверка этих платежных операций с участием иностранных элементов крайне затруднена.

В целях ограничения мошенничества в торговле, связанного с ценами на экспортируемую минеральную продукцию, и обеспечения правильного и достаточного сбора налогооблагаемой экспортной продукции, Главное таможенное управление обратилось к провинциальным и муниципальным таможенным управлениям с просьбой поручить своим подчиненным подразделениям оперативно исправить ситуацию с ценообразованием на эту продукцию. Если заявленная цена окажется ниже контрольной или если это тот же вид минерального сырья, но при этом заявленная экспортная цена будет существенно отличаться, товар будет передан на посттаможенную проверку для проверки и обработки в соответствии с правилами. Недавно Главное таможенное управление опубликовало список рисков экспортных товаров и контрольных цен. Эта мера направлена ​​на ограничение, предотвращение и эффективное пресечение ценового мошенничества.

Отдел расследований по борьбе с контрабандой также рекомендовал Главному таможенному управлению поручить провинциальным и муниципальным таможенным управлениям усилить контроль за экспортом запасов полезных ископаемых и бороться с контрабандой и незаконной транспортировкой полезных ископаемых за границу для предотвращения мошенничества и контрабанды полезных ископаемых.

Г-н Фам Нгок Тхать, заместитель директора таможенного департамента Лаокая:

Для проведения инспекции и контроля экспортируемых полезных ископаемых таможенное управление Лаокая тесно координировалось с межотраслевыми силами (Департамент промышленности и торговли, Управление рынка и Совет по управлению пограничными воротами) в провинции для инспекции от производственных объектов до шахт. В частности, инспекция такими методами, как: Когда предприятия регистрируются для экспорта, они должны зарегистрировать в Департаменте промышленности и торговли номерной знак, номер транспортного средства, имя водителя ... для удобства властей, когда товары доставляются на пограничные ворота. Для некоторых специальных минеральных продуктов (стали) на пограничных воротах есть межотраслевая группа для инспекции и оценки количества килограммов прямо на шахте. Когда товары транспортируются на пограничные ворота, перед завершением процедур будут взяты образцы для сравнения с содержанием в документах, количество проверяется очень тщательно на станции взвешивания.

Кроме того, таможенное управление провинции Лаокай также поручило таможенным службам сосредоточиться на выявлении методов и уловок контрабандистов, оперативно предоставляя информацию соответствующим подразделениям для упреждающего планирования и организации борьбы. Необходимо собирать информацию о предприятиях в регионе, оценивать и анализировать её для создания отчётов по управлению рисками и предприятиями и обновлять их в системе.

Г-н Дам Вьет Нги, заместитель директора таможенного департамента Каобанга:

Из случаев обнаружения и задержания незаконной перевозки полезных ископаемых через границу в Каобанге следует, что субъекты часто собирают различные виды руд в районах, прилегающих к границе, за пределами зоны таможенного контроля, затем делят их на небольшие группы и нанимают жителей приграничной зоны для перевозки их через пограничные тропы в часы пик, например, в полдень и ночью, что затрудняет властям их развертывание и задержание.

Таможенное управление Каобанга поручило группе таможенного контроля усилить проверку территории, определить основные маршруты, активно взаимодействовать с приграничными таможенными отделениями и компетентными органами для применения мер таможенного контроля с целью оперативного выявления, задержания и устранения нарушений. С 2011 по 2012 год таможенное управление Каобанга задержало 6 человек, конфисковав 400 кг оловянной руды, 928 кг вольфрамовой руды и 600 кг марганцевой руды на общую сумму более 1,5 млрд донгов. За первые 6 месяцев 2013 года таможенное управление Каобанга задержало 1 человека по факту незаконной перевозки 1457 кг ильменитовой руды с содержанием более 90%, общая сумма контрафакта составила 20 млн донгов.

По данным Баохайцюань PH