Бухгалтер-мужчина привлечен к ответственности за уклонение от уплаты налогов на сумму около 80 миллиардов долларов в трех компаниях
Хотя Хоанг знал, что компании продавали импортную продукцию частным лицам, он легализовал продажу компаниям, чтобы избежать уплаты налогов. Налоговое управление провинции Куангчи пришло к выводу, что три связанные компании уклонились от уплаты налогов на сумму почти 80 млрд донгов.
16 августа Следственное управление полиции провинции Куангчи вынесло решение о возбуждении уголовного дела по факту уклонения от уплаты налогов в трёх ООО, расположенных в коммунах Лао Бао и Хай Ланг. Одновременно было вынесено решение о привлечении к уголовной ответственности и временном задержании Нгуен Кхыонг Хоанга (1976 года рождения), проживающего в блоке 3B коммуны Кхесань, за уклонение от уплаты налогов.
Соответственно, в 2022 году Следственное агентство проверило случай уклонения от уплаты налогов, произошедший в компании Tan Trieu T&P Company Limited, деревня Нам Суан Дык, коммуна Лао Бао, и установило, что бухгалтер компании Нгуен Кхыонг Хоанг оказывал бухгалтерские услуги многим другим предприятиям, связанным с импортом и торговлей живыми животными, такими как буйволы, коровы и свиньи, с признаками нарушения законодательства о налогах и счетах-фактурах.
В ходе расследования Агентство по обеспечению безопасности расследований полиции провинции Куангчи возбудило три дела по факту «уклонения от уплаты налогов», которые имели место в компаниях 79 Thinh Phat Company Limited, деревня Нам Суан Дык; LB Phu Trong Company Limited, деревня Чынг Чин (оба в коммуне Лао Бао) и Giang Hien Quang Tri Company Limited, деревня Лонг Хынг, коммуна Хай Ланг.
Согласно нормативным актам, предприятия и кооперативы, уплачивающие налог на добавленную стоимость (НДС) по методу вычета и реализующие непереработанную сельскохозяйственную, животноводческую, водную и морепродуктовую продукцию другим предприятиям и кооперативам на коммерческой стадии, не обязаны декларировать, исчислять и уплачивать НДС, а при реализации другим субъектам, таким как домохозяйства, юридические лица и другие организации и лица, обязаны декларировать, исчислять и уплачивать НДС по налоговой ставке 5%.
Хотя Нгуен Кхыонг Хоанг знал, что вышеуказанные предприятия продают импортную продукцию частным лицам, он легализовал продажу компаниям, чтобы избежать уплаты налогов, поручив предприятиям подписывать договоры купли-продажи, выписывать компаниям поддельные счета-фактуры и регистрировать налоговую ставку 0%.
Затем Хоанг использовал платежные ваучеры для регистрации платежа от имени компании для бухгалтерского учета и налоговой декларации.
Налоговое управление провинции Куангчи пришло к выводу, что 79 Thinh Phat Company Limited уклонилась от уплаты налогов на сумму более 47,3 млрд донгов, LB Phu Trong Company Limited уклонилась от уплаты налогов на сумму около 32 млрд донгов, а Giang Hien Quang Tri Company Limited уклонилась от уплаты налогов на сумму 303 млн донгов.
Дело все еще находится на стадии дальнейшего расследования.
