Les autorités ont démantelé un réseau de contrebande qui a transporté illégalement plus de 51 millions de dollars à travers la frontière.

Selon la police de la ville de Hanoï, il s'agit d'un réseau criminel organisé fonctionnant en circuit fermé et extrêmement sophistiqué.

L'enquête a révélé que les auteurs de ces actes opéraient au sein d'un système complexe et organisé. Ils ont d'abord mis en place un réseau de sociétés écrans. Des individus étrangers, de connivence avec des complices locaux, recrutaient des personnes pour créer une chaîne de sociétés, tant au niveau national qu'international (à Hong Kong, en Chine, à Singapour, etc.), spécialisées dans l'import-export temporaire.

Deuxièmement, la collecte de fonds illicites : les auteurs ciblent les particuliers et les entreprises qui ont besoin de transférer illégalement de l’argent à l’étranger (principalement vers la Chine) et de l’étranger vers le Vietnam, mais qui refusent de passer par les circuits officiels. L’argent est divisé en petites sommes inférieures à 500 millions de VND par transaction, transférées via de multiples comptes personnels avec des intitulés vagues tels que « paiement de marchandises », « achat d’USDT », ou laissés en blanc afin d’éviter d’être signalés par la Banque d’État du Vietnam. L’argent est ensuite retiré et déposé sur le compte d’une société écran pour légitimer la transaction.

Troisièmement, falsification de documents de commerce extérieur : les auteurs ont établi des contrats d’achat et de vente de puces électroniques (résistances à puce – petits composants compacts, difficiles à tarifer et dont les marques sont peu claires) d’une valeur anormalement élevée, au contenu superficiel, et dépourvus de clauses relatives aux normes techniques, au fabricant, à l’année de fabrication, à l’assurance, au contrôle des marchandises, ainsi que de certificats d’origine (C/O) et de qualité (C/Q). Notamment, ces contrats comportaient des clauses permettant au vendeur d’être payé immédiatement et à l’acheteur de payer ultérieurement, jusqu’à 12 mois plus tard, ce qui permettait aux auteurs de gérer activement leurs flux de trésorerie.

Tirer parti du système de dédouanement (voie verte, voie jaune) pour accélérer le dédouanement et réduire les inspections physiques.

Quatrièmement, pour légitimer les paiements bancaires, en exploitant les failles du processus d'évaluation des documents des banques commerciales, les particuliers peuvent émettre des lettres de crédit à paiement différé irrévocables (UPAS L/C) qui peuvent être payées immédiatement ou acheter des devises étrangères pour un paiement direct (T/T) afin de transférer des fonds.

Cinquièmement, non-respect des obligations de réexportation : après le transfert des fonds d’importation temporaires, les entités omettent de transférer les fonds de réexportation ou n’en transfèrent qu’une somme très faible, disproportionnée par rapport à la valeur du contrat payé, créant ainsi un écart de trésorerie illégitime.

Face à cette situation, la police de la ville de Hanoï a mis en garde contre les risques d'infractions juridiques liés aux opérations d'import-réexport temporaires. Selon elle, dans un contexte d'intégration économique internationale poussée, ces opérations sont devenues un modèle commercial courant, contribuant au développement du commerce international. Toutefois, ce secteur présente également de nombreux risques potentiels, exploités par des individus pour se livrer à des opérations de trafic de devises transfrontalières et au blanchiment d'argent, ce qui compromet gravement la sécurité monétaire et un environnement commercial sain.

Conformément à l'article 29, paragraphe 1, de la loi commerciale (texte consolidé n° 113/VBQH du Bureau de l'Assemblée nationale en date du 27 août 2025) : l'importation et la réexportation temporaires de marchandises sont le processus par lequel des marchandises sont acheminées de l'étranger ou de zones spéciales situées sur le territoire du Vietnam qui sont considérées comme des zones douanières distinctes en vertu de la loi, vers le Vietnam, subissent des procédures d'importation au Vietnam, puis subissent des procédures de réexportation hors du Vietnam.

Il s'agit d'une activité commerciale légitime ; toutefois, tous les paiements internationaux relatifs à des biens importés et réexportés temporairement doivent être conformes à la loi sur la gestion des changes, à la loi de 2022 sur la prévention et la lutte contre le blanchiment d'argent, ainsi qu'à la réglementation relative au commerce extérieur et à la gestion douanière. Tout acte exploitant cette pratique pour transférer illégalement des fonds sera poursuivi en vertu de l'article 189 du Code pénal de 2015, tel que modifié et complété en 2017 et 2025 (délit de transport illégal de devises à travers les frontières) et de l'article 324 (délit de blanchiment d'argent).

Afin d’éviter d’aider involontairement ce type de crime ou d’en être victime, la police de la ville de Hanoï recommande ce qui suit :

Pour les entreprises d'import-export et d'import/réexport temporaire : il est absolument interdit de louer ou de prêter votre statut juridique ou votre compte bancaire pour effectuer des transactions ou des paiements en votre nom ; examinez attentivement vos partenaires étrangers, vérifiez leur légalité et leur historique de transactions. Méfiez-vous des contrats d'un montant anormalement élevé, des délais de paiement différés importants et de l'absence de documentation technique ; respectez scrupuleusement la réglementation relative aux paiements internationaux et à la gestion des changes.

Pour les établissements de crédit et les banques commerciales : il est nécessaire de renforcer la vérification de l’authenticité des documents, de comparer les flux de fonds provenant des importations temporaires avec ceux provenant des réexportations dans un délai de 12 mois comme prescrit ; et de signaler rapidement les transactions suspectes conformément à la loi sur la prévention et la lutte contre le blanchiment d’argent.

Le département de police de la ville de Hanoï exhorte la communauté des affaires, dès qu'elle détecte des signes suspects liés à des activités d'import-réexportation temporaires d'une valeur inhabituellement élevée ou à des paiements internationaux douteux, à en informer rapidement la police afin que celle-ci puisse coordonner ses efforts pour prévenir de telles activités et contribuer à la mise en place d'un environnement d'investissement et d'affaires sûr et transparent.