陈黄明利用“巫术”筹集资金逾13万亿越南盾

公安部侦查警察局已完成侦查结论，建议对陈黄明集团“诈骗侵占财产案”的15名被告提起公诉。由此，揭露了该集团从数千名受害人手中骗取巨额资金的伎俩。

根据调查机构（CQĐT）的结论，2021年6月，新黄明公司陷入困境，新项目无法实施，同时还受到Covid-19疫情的影响。当时，新黄明公司未偿还的信贷债务总额超过18万亿越南盾。

面对大量债务到期和逾期的情况，杜英勇先生（新黄明公司董事长）同意这一政策，并指示其子杜黄越（新黄明公司财务部副总经理）及其下属发行个别企业债券组合来筹集资金。

被告人杜黄越及其下属商定选择陈黄明旗下的一家公司发行个人债券、不可转换债券、无认股权证，并选择有担保的债券形式，以建立信任并吸引众多债券购买者。

随后，陈黄明公司（中央法人）签订购买一级债券的合同，运行“虚假”现金流支付债券；使发行计划合法化，创造债券的“虚拟”价值，使债券持有人合法化为陈黄明公司；利用陈黄明的声誉和品牌出售债券，动员和挪用二级投资者（主要是非专业投资者）的资金。

调查结果显示，杜英勇先生及其儿子指使被告人及新黄明集团相关人员利用3家公司（Viet Star公司、Soleil公司和Winter Palace公司）通过集团内部公司与个人签订“虚假”合同，编造不真实的经济活动，制定发行个人债券计划。

陈黄明还同意审计公司对财务报表进行“美化”，使审计报告具有完全接受的意见，符合规定出具资格；使用土地使用权、股权价值、资本投入和未来形成的资产等类型的资产和财产权。

其中，有些类型的资产尚未完成所有法律程序，也没有保证价值，需要评估公司批准出具证书和评估报告，记录抵押资产的价值，并为债券购买者建立信任。

陈黄明公司还签订“虚假”债券转让合同，编制“虚假”现金流，显示公司向发行公司支付款项，然后根据债券发行计划向个人和组织转移资金，使陈黄明公司债券组合和主要债券持有人合法化并创造“虚拟”价值......

从二级债券买家筹集资金后，这笔资金被用于许多不同的目的，而不是用于发行债券。

五家证券公司助力新黄明债券上市

调查机构澄清说，新黄明通过越南之星公司、太阳公司和冬宫公司发行了9个单独的债券包，总价值为100.3万亿越南盾。

新黄明公司正式成为债券主要持有人后，共从债券购买者手中筹集到超过13,9720亿越南盾的销售额，高于发行金额，因为新黄明公司将债券期限与原期限进行了划分，多次买卖。

该案造成的损失被确定超过88070亿越南盾调查机关认定，共有8649名债券投资者购买了9个债券套餐，受害人总数为6631人（同一人可以购买不同的债券套餐，但在本案中仅算一名受害人）。

据调查，越南保越证券（BVSC）、安平证券（ABS）、Agriseco、KIS Vietnam和Everest（EVS）是协助新黄明集团债券上市的发行顾问。此次债券发行是由于5家证券公司在担任发行顾问时存在多项违规行为而导致的。

接到侦查警察的要求后，这些证券公司退还了合同规定的全部费用，追回了犯罪所得。

安平证券公司已签署合同，为 Soleil 公司 8000 亿越南盾债券组合提供发行咨询、担任注册代理人、托管人并代表所有权。

保越证券公司（BVS）签署了为越南魏绍越公司发行8000亿越南盾债券的顾问和代理合同。

Agriseco证券公司与Soleil公司签署了3份咨询合同，分别发行4500亿越南盾、5000亿越南盾和19000亿越南盾的个别债券组合。

Everest证券公司签署了为Winter Palace公司发行32300亿越南盾债券的咨询合同。

KIS越南证券公司与冬宫公司签署了4500亿越南盾债券组合的顾问和债券发行代理合同，担任债券持有人代表并接受抵押品。

此外，KIS Vietnam还为冬宫公司签署了咨询合同，并准备了两笔债券的发行文件，两笔债券分别为1.9万亿越南盾和1.1万亿越南盾。然而，这些债券尚未完成，国家证券委员会于2022年4月就发布了撤销这些债券的决定。