Quelles solutions existent pour gérer les créances irrécouvrables ?
(Baonghean)Jamais auparavant la question des créances douteuses dans les banques n'a été autant débattue dans les médias. Les créances douteuses ne sont plus seulement un problème pour le secteur bancaire ; elles sont devenues une préoccupation nationale et économique, car leur nombre ne cesse d'augmenter.
D'après les données de la succursale de Nghệ An de la Banque d'État du Vietnam, au 31 juillet 2012, les créances douteuses (CD) des établissements de crédit de la province s'élevaient à 2 326 milliards de VND, soit une augmentation de 1 360 milliards de VND par rapport au début de l'année. Sur ce montant, les CD des entreprises représentaient 1 111 milliards de VND et celles des ménages, des particuliers et d'autres entités, 1 215 milliards de VND. Les CD ont un effet domino négatif sur la vie sociale et le développement économique global. Les banques, confrontées à ce problème, doivent trouver des solutions pour le résoudre ; les entreprises et les ménages, également touchés, sont préoccupés par ce fardeau et cherchent activement des moyens de le rembourser. Prêteurs et emprunteurs sont pris dans un cercle vicieux de CD, ce qui les empêche de se concentrer sur de nouveaux investissements, la production et les activités commerciales, et entraîne une stagnation de l'économie.
Les banques recherchent activement des solutions pour recouvrer les créances douteuses.
L'augmentation rapide des créances douteuses s'explique par de nombreux facteurs, notamment le développement massif du système bancaire commercial ces dernières années. La facilité de création de banques a exercé une pression sur ces dernières, les incitant à rechercher des moyens d'accroître leurs capitaux mobilisés et de stimuler la croissance du crédit en assouplissant leurs critères d'octroi de prêts, ce qui a entraîné une hausse des créances douteuses. Par ailleurs, le marché a été le théâtre ces dernières années d'une guerre des taux d'intérêt incessante entre les banques commerciales. Lorsque les taux d'intérêt sur les dépôts augmentent, les taux d'intérêt sur les prêts sont contraints d'augmenter également. En conséquence, le coût du capital pour les entreprises s'accroît, ce qui affecte leur capacité de remboursement et conduit à des retards de paiement et à des créances irrécouvrables.
Dans un contexte de taux d'intérêt élevés et d'un marché immobilier en plein essor, alimentant une bulle immobilière, de nombreuses banques ont accordé des prêts à des investisseurs immobiliers. Plus précisément, au 31 juillet 2012, les créances douteuses du secteur immobilier auprès des établissements de crédit de la province représentaient environ 50 % du total des créances douteuses de la province. Il convient également de noter que l'immobilier constitue la majorité des garanties détenues par les banques commerciales pour l'octroi de prêts.
Dans un entretien que nous avons accordé, M. Le Quynh An, directeur de la succursale de Vinh de la Banque commerciale océanique, a analysé la situation : suite à la politique gouvernementale (Résolution 11/NQ-CP) visant à réduire les dépenses publiques, à diminuer le nombre de projets de construction et autres, et à limiter les prêts aux secteurs non productifs et immobiliers, la banque a restreint ses activités de prêt, en privilégiant les prêts à la production agricole et aux exportations. Actuellement, le portefeuille de prêts des banques de la province de Nghệ An est principalement axé sur la construction de base, le commerce de gros et de détail, la production et la distribution d'électricité, de gaz et d'eau, les industries de transformation et les services. Ces secteurs étant étroitement liés et interdépendants, les difficultés rencontrées par l'un d'eux ont des répercussions plus ou moins importantes sur les autres. Avec la réduction des dépenses et des projets de construction imposées par le gouvernement, le secteur de la construction est le plus durement touché. Les projets de construction ont manqué de sources de financement, ce qui a empêché les secteurs du commerce de gros et de détail, comme celui des matériaux de construction, d'écouler leurs marchandises, et les industries de transformation ont également manqué de débouchés. De ce fait, toutes les entreprises ont rencontré des difficultés pour recouvrer leurs créances auprès des banques, ce qui a entraîné des retards de paiement et des créances irrécouvrables.
M. Vu Van Thang, directeur de la succursale de la Banque maritime à Nghệ An, a déclaré : « L’augmentation des créances douteuses est due à la conjoncture économique actuelle et aux risques liés aux politiques et à la déontologie professionnelle. Des responsables de la banque violent intentionnellement les procédures, produisent de faux documents, falsifient les registres et surévaluent les actifs… Les procédures de la banque sont strictes, mais parfois, sous la pression des objectifs de croissance, les responsables se montrent plus indulgents dans l’octroi des prêts, ce qui contribue également à l’augmentation des créances douteuses. »
Pour gérer efficacement les créances douteuses, M. Le Quynh An, directeur de l'agence de Vinh de la Banque commerciale océanique, a déclaré : « En fonction de la situation réelle des clients en situation de défaut de paiement, la banque mettra en œuvre des mesures spécifiques, telles que des conseils en matière de solutions financières pour les entreprises, la restructuration des dettes, la réduction des taux d'intérêt et la recherche de débouchés pour les entreprises rencontrant des difficultés d'écoulement de leurs marchandises. Parallèlement, elle accompagnera les entreprises dans le recouvrement de leurs créances… Dans les cas où les clients refusent de rembourser, la banque se réserve le droit de saisir des garanties pour recouvrer la créance. »
De nombreux experts estiment que le traitement des créances douteuses est une question qui doit être décidée et traitée rapidement afin d'éviter des conséquences négatives pour l'économie.
Quynh Lan
