Avertissements du marché automobile vietnamien en 2018

La perspective d'un afflux massif de voitures en provenance de Thaïlande ou d'Indonésie sur le marché vietnamien est très claire.

Sur le marché automobile vietnamien actuel, les véhicules de marques comme Toyota, Ford et Honda dominent les parts de marché. La plupart de ces constructeurs possèdent au moins une usine de production en Thaïlande ou en Indonésie, voire dans les deux pays.

À partir de ce moment, la feuille de route de réduction des droits de douane, conformément aux engagements internationaux, a commencé à dessiner des perspectives de plus en plus claires pour le marché automobile vietnamien, 2018 servant de point de départ. Il est primordial d'affirmer que les taxes mises en place ne créent pas de barrières techniques distinguant les voitures de luxe des autres types de véhicules. La distinction repose généralement uniquement sur des critères tels que la cylindrée du moteur ou les normes d'émissions visant à protéger l'environnement.

Les voitures de luxe sont éclipsées :

Alors pourquoi les voitures de luxe rencontrent-elles des difficultés ? La réponse réside dans leur origine. Conformément à la feuille de route de réduction tarifaire de l’Accord de l’ASEAN sur le commerce des marchandises (ATIGA), à compter de 2018, le taux de taxe à l’importation des voitures entièrement assemblées (CBU) en provenance des pays d’Asie du Sud-Est sera ramené à 0 %.

Le plan de réduction des taxes sera mis en œuvre par étapes afin de mieux s'adapter à la réalité et d'atténuer l'impact sur les entreprises et les consommateurs. Le problème est qu'actuellement, et même pour la prochaine décennie, aucun constructeur automobile de luxe n'ouvrira d'usine suffisamment grande dans les pays de l'ASEAN pour répondre aux besoins d'exportation.

La plupart des marques de luxe, telles qu'Audi, Mercedes-Benz, Porsche, BMW, Lexus, Cadillac, etc., sont fabriquées dans leur pays d'origine, l'Allemagne, les États-Unis ou le Japon. Au mieux, la taille de leurs usines est comparable à celle de l'usine Mercedes-Benz au Vietnam. Par conséquent, plus les réductions tarifaires de l'ATIGA seront rapides, plus les prix des voitures importées de cette région baisseront. En revanche, les voitures de luxe étant importées de pays hors de l'ASEAN, leurs prix resteront exorbitants à long terme en raison des taxes d'importation élevées.

Notez que la taxe d'importation, augmentée du prix CAF ou du prix taxable déterminé par les autorités douanières, constituera le montant de base à partir duquel seront multipliées une série d'autres taxes et frais tels que la taxe d'accise, la TVA ou les frais d'enregistrement.

Il convient également de noter qu'aucune faille ne permettra aux voitures de luxe de bénéficier d'avantages fiscaux. Les barèmes fiscaux préférentiels élaborés et publiés par le ministère des Finances stipulent clairement que les marchandises doivent être importées directement de leur pays d'origine. Par exemple, il est impossible pour les négociants d'acheminer une cargaison de voitures Audi de Chine via l'Asie du Sud-Est avant de les importer au Vietnam pour bénéficier d'avantages fiscaux.

Les voitures grand public ont l'avantage :

Parallèlement, la plupart des modèles de voitures grand public bénéficient d'un avantage de prix significatif grâce à des taxes réduites. De fait, la perspective d'un afflux massif de voitures fabriquées en Asie du Sud-Est sur le marché automobile vietnamien depuis 2018 a été fréquemment évoquée dans les médias. Actuellement, sur ce marché, des marques comme Toyota, Ford et Honda dominent les parts de marché. La plupart de ces constructeurs possèdent au moins une usine de production en Thaïlande ou en Indonésie, voire les deux. Toutes ces usines sont plus grandes, et dans certains cas bien plus grandes, que celles que le groupe possède au Vietnam.

Ces deux dernières années, les grands constructeurs automobiles ont clairement démontré leur tendance à concentrer leur production en Thaïlande et en Indonésie, afin d'exporter notamment vers l'Asie du Sud-Est, et plus généralement vers les régions Asie-Pacifique et Afrique. Par exemple, Toyota et Ford ont récemment décidé de construire de nouvelles usines en Thaïlande et en Indonésie, chacune représentant un investissement de 200 à 400 millions de dollars, soit l'équivalent de l'investissement total réalisé par ces entreprises au Vietnam ces vingt dernières années. Plus récemment, Nissan a également inauguré une nouvelle usine en Thaïlande, représentant un investissement de plus de 110 millions de dollars.

Il y a quelques années, suite à la réduction des taxes à l'importation en provenance des pays de l'ASEAN, les coentreprises automobiles vietnamiennes ont commencé à restreindre leur gamme de véhicules assemblés localement (CKD) afin de compenser en important des véhicules entièrement assemblés de Thaïlande et d'Indonésie. Aujourd'hui encore, au moins dix modèles sont importés par les distributeurs vietnamiens de ces deux pays de la région.

Face à la pression croissante de l'intégration, les constructeurs et assembleurs automobiles vietnamiens doivent, d'une part, proposer aux instances gouvernementales la mise en place de mécanismes et de politiques efficaces pour dynamiser l'industrie automobile nationale. D'autre part, ils doivent également se prémunir en se constituant progressivement une place sur le marché des véhicules importés entièrement assemblés (CBU).

La réalité illustre clairement cette tendance. Bien que, selon le barème tarifaire préférentiel d'importation de l'ATIGA pour la période 2012-2014, le taux de taxe à l'importation sur les voitures entièrement assemblées en provenance des pays de l'ASEAN ait diminué assez lentement, passant de 70 % en 2012 à 50 % en 2014 pour les voitures particulières de moins de 10 places, la valeur des importations en provenance de cette région a continuellement augmenté.

D'après les statistiques de la Direction générale des douanes (ministère des Finances), le volume total des automobiles CBU (entièrement assemblées) importées de l'ASEAN au cours des cinq premiers mois de 2014 a atteint 4 282 unités, pour une valeur de 65,37 millions de dollars américains, soit une augmentation de 1 104 unités en volume et de 11,92 millions de dollars américains en valeur par rapport à la même période en 2013. Sur ce total, les importations en provenance de Thaïlande voisine ont atteint 3 575 unités et 58,49 millions de dollars américains, soit une augmentation de 899 unités en volume et de 9,45 millions de dollars américains ; les importations en provenance d'Indonésie ont atteint 707 unités et 6,86 millions de dollars américains, soit une augmentation de 205 unités en volume et de 2,46 millions de dollars américains en valeur.

Face à une telle croissance, le risque d'un afflux massif de voitures en provenance de Thaïlande ou d'Indonésie sur le marché vietnamien est évident. Ceci constitue un avertissement clair contre les hésitations et les faiblesses de l'industrie automobile nationale.

Selon VOV