Trouver des solutions aux mauvaises dettes
(Baonghean)Le problème des créances irrécouvrables est la principale préoccupation des entreprises et des banques. Comment gérer ces créances et limiter les risques est aujourd'hui un sujet de préoccupation.
Français Selon les données de la succursale de la Banque d'État de la province de Nghe An au 30 juin 2012, les créances douteuses des établissements de crédit de la province s'élevaient à 1 994 milliards de VND, soit 3,15 % de l'encours total de la dette dans toute la province, soit une augmentation de 1 028 milliards de VND par rapport au début de l'année. Dont 60 % sont des créances douteuses des entreprises, le reste étant celui des ménages et des particuliers. Les créances douteuses sont principalement concentrées dans un certain nombre de secteurs : l'immobilier, la construction, les services commerciaux, d'autres industries. Cependant, l'opinion publique reste sceptique quant au chiffre réel des créances douteuses, qui est encore plus élevé et que les établissements de crédit « cachent » et ne sont pas totalement transparents. L'Inspection de la Banque d'État du Vietnam vient d'annoncer que le ratio de créances douteuses du secteur bancaire national, selon les résultats de surveillance de l'agence d'inspection et de supervision bancaire, est de 8,6 % (équivalent à 202 000 milliards de VND).
Le secteur de la construction est l’un des secteurs où les créances douteuses sont les plus importantes.
Bien que toutes les créances douteuses aient été provisionnées par les banques et assorties de garanties, il convient de noter qu'une part importante des capitaux est « inutilisée » pour les provisions, ce qui engendre des gaspillages ! Le problème des créances douteuses est devenu plus urgent que jamais dans un contexte de récession économique prolongée, de difficultés de production et d'activité des entreprises, et d'augmentation du nombre de cessations d'activité et de dissolutions d'entreprises. Quelle solution pour améliorer l'efficacité du traitement des créances douteuses aujourd'hui ? Ce problème est sans réponse efficace lorsque le résultat dépend entièrement de la capacité de remboursement du client.
M. Phan Huu Phung, directeur de la Saigon Commercial Joint Stock Bank, succursale de Nghe An, a déclaré : « Les créances irrécouvrables constituent actuellement notre principale préoccupation. La succursale réévalue la situation de ses clients. Pour ceux qui sont en mesure de rembourser leurs dettes à l'avenir, nous les restructurons, les prolongeons et créons les conditions nécessaires pour surmonter les difficultés. Nous analysons et réévaluons minutieusement les points faibles de la trésorerie de l'entreprise, les stocks restants ou les créances non recouvrées, et identifions précisément les points faibles de l'entreprise afin d'élaborer le plan d'action le plus adapté. En fonction du secteur d'activité de chaque client, nous évaluons, déterminons et proposons des solutions flexibles adaptées à sa situation. Pour les clients incapables de rembourser leurs dettes, la succursale doit vendre les actifs hypothéqués afin de les recouvrer. Plus que jamais, à ce stade, banques et clients doivent collaborer pour résoudre ce problème complexe. »
M. Bui Xuan Huong, directeur de l'agence d'Eximbank Vinh, a confié : « À mon avis, comprendre et partager avec les clients est la solution la plus efficace pour gérer les créances irrécouvrables. Outre la restructuration, l'extension et la réduction des taux d'intérêt, le personnel d'Eximbank Vinh conseille les clients sur la vente d'actifs pour rembourser leurs dettes et fournit des informations (courtage) pour les aider à les vendre. Il est possible de recourir à des mesures de compensation de dettes à terme (achat et vente à terme d'actifs hypothéqués). Parallèlement à la gestion des dettes, le personnel de la banque conseille les clients sur leur trésorerie. Où se situe-t-elle ? Si les clients gèrent correctement leurs dettes, la banque prolongera la dette, la divisera en plusieurs échéances et réduira les taux d'intérêt afin de réduire la pression sur les clients. Je suis convaincu que les clients restructurés selon des critères et des conditions appropriés disposeront certainement rapidement d'une source de revenus et rembourseront leurs dettes à la banque. »
Selon M. Bui Xuan Huong, la raison de l'augmentation rapide des créances irrécouvrables et des dettes en souffrance est due à des facteurs objectifs tels que les difficultés de production et d'affaires, les stocks importants, les entreprises de construction ayant des difficultés à récupérer le capital, les entreprises immobilières ayant des marchés gelés, etc. conduisant à l'incapacité de payer les dettes à temps, la plupart des créances irrécouvrables proviennent du processus d'évaluation superficiel des agents de crédit alors que les mauvais projets sont toujours évalués comme bons pour débourser facilement le capital du prêt, etc.
Interrogés sur l'utilisation du capital après emprunt, de nombreux clients ont admis qu'une partie du capital emprunté était utilisée pour la production et l'activité, l'autre pour l'achat de fournitures, voire pour des dépenses personnelles… jusqu'à ce que le capital investi dans la production et l'activité subisse des pertes, il n'y avait plus d'autre source de remboursement, ce qui a entraîné des créances irrécouvrables. Nombre de clients ont emprunté pour la production et l'activité, mais en réalité, ont utilisé le capital à mauvais escient, ce qui a entraîné des risques, des pertes et des créances irrécouvrables.
Les dirigeants de la Banque d'État ont déclaré : « Pour gérer efficacement les créances irrécouvrables, il est nécessaire d'améliorer le niveau d'évaluation des agents de crédit et de contrôler attentivement le processus avant, pendant et après l'octroi du prêt afin de prendre rapidement des mesures si les clients utilisent leurs capitaux à mauvais escient. Lorsque les clients présentent des signes de créances irrécouvrables, il est nécessaire d'en identifier la cause afin de trouver des solutions appropriées. » La gestion rapide des garanties pour recouvrer les capitaux est une solution fondamentale qui doit être mise en œuvre sans délai.
Quynh Lan
