Trouver des solutions aux mauvaises dettes

(Baonghean)Les créances irrécouvrables constituent une préoccupation majeure pour les entreprises et les banques. Comment les gérer et limiter les risques est aujourd'hui un sujet de préoccupation.

Français Selon les données de la Banque d'État du Vietnam, succursale de la province de Nghe An, au 30 juin 2012, les créances douteuses des établissements de crédit de la province s'élevaient à 1 994 milliards de VND, soit 3,15 % de l'encours total de la dette de la province, soit une augmentation de 1 028 milliards de VND par rapport au début de l'année. Dont 60 % sont des créances douteuses des entreprises, le reste étant celui des ménages et des particuliers. Les créances douteuses sont principalement concentrées dans un certain nombre de secteurs : l'immobilier, la construction, les services commerciaux, d'autres industries. Cependant, l'opinion publique reste sceptique quant au chiffre réel des créances douteuses, qui est encore plus élevé et que les établissements de crédit « cachent » et ne sont pas totalement transparents. L'Inspection de la Banque d'État du Vietnam vient d'annoncer que le ratio de créances douteuses du secteur bancaire national, selon les résultats de surveillance de l'agence d'inspection et de supervision bancaire, est de 8,6 % (équivalent à 202 000 milliards de VND).



Le secteur de la construction est l’un des secteurs où les créances douteuses sont les plus importantes.

Bien que toutes les créances douteuses aient été provisionnées par les banques pour couvrir les risques et soient assorties de garanties, il convient de noter qu'une part importante du capital est « inutilisée » pour provisionnement, ce qui entraîne un gaspillage ! Le problème des créances douteuses est devenu plus urgent que jamais dans un contexte de récession prolongée, de difficultés et de pertes pour les entreprises, et d'augmentation du nombre de cessations d'activité et de dissolutions d'entreprises. Quelle solution pour améliorer l'efficacité du traitement des créances douteuses à l'heure actuelle ? Ce problème est sans réponse efficace lorsque le résultat dépend entièrement de la capacité du client à rembourser sa dette.

M. Phan Huu Phung, directeur de la Saigon Commercial Joint Stock Bank, succursale de Nghe An, a déclaré : « Les créances irrécouvrables constituent actuellement notre principale préoccupation. La succursale réévalue la situation de ses clients. Pour ceux qui sont en mesure de rembourser leurs dettes à l'avenir, nous les restructurons, les prolongeons et créons les conditions nécessaires pour qu'ils puissent surmonter leurs difficultés. Nous analysons et réévaluons soigneusement les points faibles de la trésorerie de l'entreprise, les stocks restants ou les créances non recouvrées, et identifions précisément les goulots d'étranglement afin d'élaborer le plan d'action le plus adapté. En fonction du secteur d'activité de chaque client, nous évaluons, déterminons précisément et proposons des solutions flexibles adaptées à sa situation. Pour les clients incapables de rembourser leurs dettes, la succursale doit vendre des actifs hypothéqués afin de recouvrer leurs créances. Plus que jamais, à ce stade, banques et clients collaborent pour résoudre ce problème complexe.

M. Bui Xuan Huong, directeur de l'agence Eximbank Vinh, a confié : « À mon avis, comprendre et partager avec les clients est le moyen le plus efficace de gérer les créances irrécouvrables. Outre la restructuration, l'extension et la réduction des taux d'intérêt, le personnel d'Eximbank Vinh conseille les clients sur la vente d'actifs pour rembourser leurs dettes et leur fournit simultanément un soutien informationnel (courtage) pour les aider à vendre leurs actifs. Il est possible de recourir à des mesures de compensation de dettes à terme (achat et vente à terme d'actifs hypothéqués). Parallèlement à la gestion de la dette, le personnel de la banque conseille et conseille les clients sur la situation de la trésorerie. Si les clients gèrent correctement leurs affaires, la banque prolongera la dette, la divisera en plusieurs périodes de remboursement et réduira les taux d'intérêt afin de réduire la pression sur les clients. Nous sommes convaincus que les clients restructurés selon des critères et des conditions appropriés disposeront certainement rapidement d'une source de revenus et rembourseront leur dette à la banque. »

Selon M. Bui Xuan Huong, la raison de l'augmentation rapide des créances douteuses et des dettes en souffrance est, en plus des facteurs objectifs dus aux difficultés de production et d'affaires, aux stocks importants, aux entreprises de construction ayant des difficultés à récupérer le capital, aux entreprises immobilières ayant des marchés gelés... conduisant à la capacité de payer les dettes à l'échéance non garantie, la plupart des créances douteuses proviennent de l'étape d'évaluation trop superficielle des agents de crédit lorsque les mauvais projets sont également évalués comme bons pour débourser facilement le capital du prêt...

Interrogés sur l'utilisation du capital après emprunt, de nombreux clients ont admis qu'une partie du prêt avait été utilisée pour la production et l'activité, l'autre pour l'achat de fournitures, voire pour des dépenses personnelles… jusqu'à ce que le capital investi dans la production et l'activité subisse des pertes, il n'y avait plus d'autre source de remboursement, ce qui a entraîné des créances irrécouvrables. Nombre de clients ont emprunté pour la production et l'activité, mais ont en réalité utilisé le capital à mauvais escient, ce qui a entraîné des risques, des pertes et des créances irrécouvrables…

Les dirigeants de la Banque d'État ont déclaré : « Pour gérer efficacement les créances irrécouvrables, il est nécessaire d'améliorer le niveau d'évaluation des agents de crédit et de contrôler attentivement le processus avant, pendant et après l'octroi du prêt afin de prendre rapidement des mesures si les clients utilisent le capital à mauvais escient. Lorsque les clients présentent des signes de créances irrécouvrables, il est nécessaire d'en identifier la cause afin de proposer des solutions appropriées. » La gestion rapide des actifs en garantie pour recouvrer le capital est une solution fondamentale qui doit être mise en œuvre sans délai.

Quynh Lan