Poursuites contre l'accusé Mai Phan Loi et ses complices pour fraude fiscale
Le Parquet populaire de Hanoi vient de finaliser l'acte d'accusation visant à poursuivre les accusés Mai Phan Loi (né en 1971) et Bach Hung Duong (né en 1975) à Hanoi pour le crime d'« évasion fiscale ».
L'acte d'accusation stipule que le Centre d'éducation et de communication communautaire MEC (Centre MEC) a été créé le 26 juillet 2012. Le défendeur Mai Phan Loi était président du conseil d'administration du Centre, Bach Hung Duong était directeur et représentant légal du Centre MEC du 6 janvier 2014 au 24 juin 2021.
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| Accusé Mai Phan Loi. |
Le Centre fonctionne selon le modèle commercial, dispose d'un statut juridique, de son propre sceau, de ses propres comptes bancaires et fonctionne selon une méthode comptable indépendante.
Entre 2012 et mars 2021, MEC Center a généré un chiffre d'affaires de plus de 19,7 milliards de dongs. Selon l'accusation, chaque fois que MEC Center a reçu des fonds d'organisations, l'accusé Mai Phan Loi a ordonné au directeur, Bach Hung Duong, de signer des documents de retrait et a enjoint au personnel de MEC Center de ne pas émettre de factures et de documents conformément à la réglementation afin deévasion fiscaleaffaires et TVA.
M. Mai Phan Loi et ses complices ont été accusés d'évasion fiscale de plus de 1,97 milliard de dôngs. Dans cette affaire, le prévenu Mai Phan Loi a commis le crime en tant que cerveau, dirigeant, ordonnant directement à ses subordonnés de ne pas déclarer et payer leurs impôts ; détournant ainsi la totalité du montant de l'impôt éludé. Les actes de Mai Phan Loi constituent le crime d'évasion fiscale, tel que prévu à l'article 200, alinéa 3, du Code pénal de 2015.
L'accusé Bach Hung Duong a agi sous la direction de Mai Phan Loi et n'a ni déclaré ni payé d'impôts. Il doit donc être pénalement responsable de complicité d'évasion fiscale de Mai Phan Loi. Les actes de Bach Hung Duong constituent le délit d'évasion fiscale, tel que prévu à l'article 200, alinéa 2, du Code pénal de 2015.