警告：警惕将外币转移到国外汇款的复杂骗局

海关总署近日向各省市海关部门发出文件称，海关总署在监督管理、检查海关手续执行情况过程中发现，部分企业存在通过虚假申报进口大额软件等方式，将外汇非法转移出境的现象。

此前，胡志明市海关部门开展了一项项目，揭露一些企业在申报进口假冒贵重软件方面的伎俩。

具体而言，2017年12月，胡志明市海关部门检查了通过吉莱港进口的两批货物，发现阮草信息贸易服务有限公司（简称“阮草公司”）和丰尼贸易服务有限公司（简称“丰尼公司”）进口了1800台二手电脑；虚报软件价值近370万美元。

海关人员在搜查这批进口货物时，发现1873台笔记本电脑、51个硬盘、21个CPU和2台iPad，均为二手货，均被列入禁止进口清单，且未向海关申报。这些被虚报的货物价值不菲，其中包括价值近370万美元的人力资源管理软件和会计软件。

海关部门表示，企业虚报进口大额货物，目的是将外汇非法转移到国外。

海关总署表示，软件进口行为的一个显著特点是，软件进口企业仅仅是以贸易公司的身份出口，而非软件生产企业，产品名称不明确，申报软件种类比较笼统（如人力资源管理软件、会计软件等）。

具体来说，该产品没有具体的软件名称、制造商、到期日期、版权信息等。

警惕通过软件导入向国外汇款的复杂伎俩

存在欺诈行为的商家，其报关单上的申报内容、发票、装箱单等申报形式十分相似，申报件数与货件重量的比例不合理。

海关总局指出了以下特点：报关单上的许多项目不正确，报关单上的公司负责人的签名不一致且不一致，海关档案中有伪造文件的痕迹……实际进口的货物是二手货物，主要是禁止进口清单上的笔记本电脑。

海关总局查明，上述牟利企业的设立目的是利用软件进口政策，通过报关单上载有极高软件价值的集装箱，将已清关的报关单上的申报金额向境外转移资金。

此外，企业还利用软件管理政策，进口二手信息技术设备等违禁物品；存在进项税额申报不实的情况（有买卖增值税发票的现象）。

海关总署近日要求各省市海关加强对高值软件进口申报货物的查验。

海关总局已要求专业单位对上述案件进行红色通道审查、详细记录检查和实际使用软件检查，以明确核实当事人的违规程度和政策利用情况。