Avertissement concernant une astuce sophistiquée pour transférer des devises étrangères à l'étranger

Dans un document récent envoyé aux services des douanes des provinces et des villes, le Département général des douanes a déclaré qu'en surveillant, en gérant et en examinant la mise en œuvre des procédures douanières, le Département général a constaté que certaines entreprises montraient des signes de transfert illégal de devises étrangères à l'étranger en déclarant de fausses importations de logiciels de grande valeur.

Auparavant, le département des douanes de Ho Chi Minh-Ville avait mené un projet visant à révéler les ruses de certaines entreprises en matière de déclaration de fausses importations de logiciels de valeur.

Plus précisément, en décembre 2017, le département des douanes de Ho Chi Minh-Ville a inspecté deux cargaisons importées via le port de Cat Lai et a découvert que Nguyen Thao Informatics Trading and Service Company Limited (Nguyen Thao Company) et Phong Nhi Trading and Service Company Limited (Phong Nhi Company) avaient importé 1 800 ordinateurs d'occasion ; des logiciels faussement déclarés d'une valeur de près de 3,7 millions USD.

Lors de la fouille de la cargaison importée, les douanes ont découvert 1 873 ordinateurs portables, 51 disques durs, 21 processeurs et 2 iPad, tous d'occasion, figurant sur la liste des importations interdites et non déclarés. Les marchandises faussement déclarées étaient d'une grande valeur, notamment des logiciels de gestion des ressources humaines et de comptabilité d'une valeur de près de 3,7 millions de dollars américains.

Les autorités douanières ont déclaré que des entreprises déclaraient faussement des marchandises importées de grande valeur afin de transférer illégalement des devises étrangères à l'étranger.

Selon l'autorité douanière, la caractéristique notable est que les entreprises importatrices de logiciels ne sont que des exportateurs dans le rôle de sociétés commerciales, et non des sociétés de fabrication de logiciels, les noms des produits ne sont pas clairs et les logiciels sont déclarés de manière générale (tels que les logiciels de gestion des ressources humaines, les logiciels de comptabilité, etc.).

En particulier, le produit n'a pas de nom de logiciel spécifique, de fabricant, de date d'expiration, d'informations sur les droits d'auteur, etc.

Avertissement concernant les astuces sophistiquées pour transférer des devises étrangères à l'étranger via un logiciel d'importation

Les entreprises frauduleuses affichent des déclarations très similaires, tant sur le fond que sur la forme, les factures et les bordereaux de livraison. Le nombre d'articles déclarés par rapport au poids de l'envoi est déraisonnable.

La Direction générale des douanes a souligné les caractéristiques suivantes : de nombreux critères sur le formulaire de déclaration étaient incorrects, la signature du directeur d'une entreprise sur les formulaires de déclaration en douane était différente et incohérente, il y avait des signes de faux documents dans le dossier douanier... Les marchandises importées étaient en fait des marchandises d'occasion, principalement des ordinateurs portables figurant sur la liste des importations interdites.

La Direction générale des douanes a déterminé que les entreprises à but lucratif susmentionnées ont été créées pour profiter de la politique d'importation de logiciels via des conteneurs sur des déclarations en douane avec des valeurs logicielles très élevées pour transférer de l'argent à l'étranger en utilisant le montant déclaré sur les déclarations en douane qui ont été dédouanées.

De plus, les entreprises profitent des politiques de gestion des logiciels pour importer des biens interdits tels que des équipements informatiques d'occasion ; il existe des signes de déclaration incorrecte de la taxe sur la valeur ajoutée en entrée et en sortie (il existe des signes d'achat et de vente de factures à valeur ajoutée).

Le Département général des douanes a récemment demandé aux services des douanes des provinces et des villes de renforcer l'inspection des envois importés déclarés comme logiciels de grande valeur.

Le Département général des douanes a demandé aux unités professionnelles de vérifier les canaux rouges, les dossiers détaillés et les logiciels réellement utilisés dans les cas ci-dessus afin de vérifier clairement le niveau et les violations et l'exploitation des politiques des sujets.