Les associations d'épargne et de crédit rotatives (ROSCA) dont les versements s'élèvent à 100 millions de VND ou plus doivent-elles être déclarées ?

Saisissez la description de l'image

Le ministère de la Justice vient de publier un projet d'amendement au décret 144/2006/ND-CP relatif aux groupes de prêt informels (collectivement appelés « groupes familiaux »), publié par le gouvernement le 27 novembre 2006, pour consultation publique.

Ce projet introduit de nombreuses réglementations qui encadrent les participants aux systèmes de prêt informels, ainsi que les responsabilités des autorités locales, dans le but de minimiser le nombre de cas de fraude et d'effondrement de ces systèmes qui se sont produits dans la pratique.

Associations d'épargne et de crédit rotatives (ROSCA) – nombreuses variantes et formes.

Selon le ministère de la Justice, le décret 144 a été émis sur la base des dispositions de l'article 479 du Code civil de 2005, qui reconnaît les bonnes coutumes d'entraide et de compassion dans la vie des gens.

Au cours de ses plus de 12 années de mise en œuvre, le décret 144 a contribué à établir une base juridique pour garantir l'exercice des droits civils des personnes dans l'établissement et l'exécution de relations concernant les emprunts et les prêts en général, et en particulier les relations les concernant elles-mêmes.

À ce jour, outre les dispositions du décret 144 du Code civil de 2015, les relations familiales sont également indirectement régies par le Code pénal de 2015 (modifié et complété en 2017, incluant les délits d'abus de confiance, d'appropriation de biens et d'usure), et par le décret 167/2013/ND-CP (réglementant l'acte de prêter de l'argent avec garantie, mais dont le taux d'intérêt excède 150 % du taux d'intérêt de base annoncé par la Banque d'État au moment du prêt)...

Le ministère de la Justice constate que la demande de prêts et d'emprunts via les circuits informels de financement se diversifie de plus en plus. Dans certaines régions, ces circuits se sont développés à grande échelle, complexifiés et ont dévié vers des formes de mobilisation de capitaux et de prêts usuraires.

Dans de nombreux cas, les organisateurs de ces groupes ont exploité la confiance des participants pour s'emparer de leurs biens, et de fait, plusieurs cas d'effondrement de ces groupes se sont produits, entraînant de graves conséquences pour les individus et les organisations.

Cette situation découle de certaines limitations et insuffisances du décret 144, telles que les réglementations sur les participants aux systèmes de prêt informels, les formes d'accords, les registres, les mécanismes de contrôle des prêts informels, les taux d'intérêt, etc., ce qui entraîne des difficultés pour les autorités compétentes dans l'application de la loi.

L'accusée Nguyen Thi Thu Nhung comparaît devant le tribunal dans le cadre d'une récente affaire d'effondrement d'un système pyramidal dans la province de Hau Giang. Photo : TTO

Leur paiement par versement ne doit pas dépasser 200 millions ?

Globalement, le projet de décret d'amendement comprend également 5 chapitres et 32 ​​articles, comme le décret 144.

Quant au contenu, le projet ajoute plusieurs réglementations qui impliquent un certain degré d'intervention de l'État concernant les principes d'organisation clanique, les chefs de clan et le rôle du gouvernement pour assurer des relations claniques saines et prévenir les abus et les distorsions.

Plus précisément, l’article 6, paragraphe 2, du projet propose deux options pour réglementer les conditions du chef de famille :

1) « Une personne peut être à la tête d'une ou de plusieurs lignées familiales simultanément si la valeur totale des parts dans une seule lignée familiale n'excède pas 200 millions de VND, sauf avec le consentement de tous les membres des lignées familiales. »

Cette mesure vise à limiter la situation où un seul chef de famille possède simultanément un ou plusieurs clans familiaux de grande valeur, ce qui représente un risque potentiel de fraude ou d'effondrement.

2) « Une personne ne peut posséder plus de deux clans familiaux à la fois, sauf si tous les membres de ces clans sont d'accord. »

Cette approche vise à empêcher les individus de devenir des usuriers professionnels, dont le revenu principal provient de cette activité, prévenant ainsi divers abus.

Par ailleurs, afin d'atténuer les risques, l'article 8 du projet propose également que la mise en place d'une association d'épargne et de crédit rotative (ROSCA) soit convenue par écrit par tous les membres. Si le montant total d'une transaction ROSCA est égal ou supérieur à 100 millions de VND, l'accord écrit doit être notarié et authentifié.

Notamment, les articles 15 et 18 du projet proposent une réglementation stipulant que pour les associations d'épargne et de crédit rotatives (ROSCA) d'un montant total de 100 millions de VND ou plus par tour, les participants et l'organisateur de la ROSCA ont le droit et l'obligation d'en informer le Comité populaire de la commune où ils résident.

Le comité populaire au niveau communal doit compiler les informations.

Dans le même temps, l'article 32 du projet stipule que le Comité populaire au niveau communal doit être chargé de compiler des informations sur les chefs de famille et les clans familiaux d'une valeur de 100 millions de VND ou plus par tirage.

Ce règlement vise à aider les autorités compétentes à suivre et à comprendre l’évolution des relations familiales, à prendre des mesures opportunes contre ceux qui gèrent ces relations de manière professionnelle et à limiter la rupture de ces relations qui cause des troubles dans la localité.