Le scandale des « Panama Papers », basé sur des informations divulguées par le cabinet d'avocats Mossack Fonseca, a révélé de nombreux cas d'évasion fiscale de personnalités célèbres et puissantes.

L'entreprise a été fondée il y a 30 ans par Jürgen Mossack, d'origine allemande, et Ramon Fonseca Mora, d'origine panaméenne. Voici quelques informations sur les fondateurs et l'entreprise.

Mossack Fonseca est basé au Panama. (Source : geopolitics.co)

1. Mossack était le fils d’un officier SS nazi.

Selon le journal allemand Handelsblatt, Jürgen Mossack est né à Furth, en Bavière, en 1949, puis a déménagé au Panama avec sa famille et y a grandi.

Le père de Mossack a servi dans les SS d’Hitler pendant la Seconde Guerre mondiale et a proposé d’espionner pour le gouvernement américain « les nazis qui s’étaient convertis au communisme, ou qui étaient restés fidèles aux nazis et se faisaient passer pour communistes », ainsi que l’activité communiste à Cuba après la guerre, selon les dossiers des services de renseignement américains obtenus par le Consortium international des journalistes d’investigation (ICIJ).

Jurgen Mossack a étudié le droit à l'Université de Santa Maria La Antigua, dont il a obtenu son diplôme en 1973. Il a également étudié le droit à Londres.

2. Fonseca est un leader politique et un romancier primé.

Ramon Fonseca, 63 ans, de nationalité panaméenne, a étudié le droit et les sciences politiques à l'Université de Panama, puis est allé à la London School of Economics and Political Science.

Il a travaillé au siège des Nations Unies en Suisse avant d'ouvrir son propre cabinet d'avocats. Fonseca s'est également lancé en politique en tant que dirigeant du parti panaméniste. Selon l'ICIJ, il a pris un congé sabbatique en raison de l'enquête sur les Panama Papers.

Outre son travail chez Mossack Fonseca et son engagement politique, Fonseca est également un romancier primé. Il a écrit quatre romans, ainsi que de nombreuses pièces de théâtre et nouvelles, et a remporté à deux reprises le prix Ricardo Miró, le prix littéraire national du Panama.

3. Mossack et Fonseca ont fusionné leurs sociétés en 1986

Mossack a ouvert son cabinet d'avocats en 1977, puis a fusionné avec Fonseca en 1983. Les activités du cabinet ont connu une croissance rapide. Selon son site web, Mossack Fonseca compte plus de 500 collaborateurs répartis sur tous les continents, avec plus de 35 ans d'expérience.

Les avocats de Mossack Fonseca sont spécialisés dans « tous les domaines du droit », notamment le transport maritime, l'immigration, les contrats, la propriété intellectuelle et le droit des affaires en général. Le site web indique également que le cabinet accompagne ses clients dans leur installation au Panama et les assiste dans leurs démarches d'immigration et d'achat ou de location de biens immobiliers au Panama.

4. Les Panama Papers comprennent 11,5 millions de documents datant de la fondation de Mossack Fonseca

Selon l'ICIJ, les Panama Papers comprennent 11,5 millions de documents contenant des informations remontant à la fondation du cabinet d'avocats Mossack Fonseca en 1977. La fuite a conduit à une enquête de l'ICIJ qui « expose un système qui permet la perpétration de crimes, de corruption et d'illégalités, cachés derrière des sociétés offshore secrètes. »

Les dossiers de Mossack Fonseca comprennent « des actifs offshore de barons de la drogue, de membres de la mafia, de politiciens corrompus et d’évadés fiscaux ».

5. Mossack Fonseca est lié au baron de la drogue mexicain Rafael Caro Quintero

Selon des courriers électroniques internes de l'entreprise, Jurgen Mossack était enregistré comme représentant et répertorié comme directeur d'une société contrôlée par le baron de la drogue mexicain Rafael Caro Quintero.

Quintero, l'un des chefs du cartel de la drogue de Guadalajara, a été condamné en 1985 au Mexique pour le massacre brutal de l'agent de la Drug Enforcement Administration (DEA) des États-Unis, Enrique « Kiki » Camarena.

Quintero est toujours considéré comme un fugitif par le gouvernement américain après avoir été libéré de prison en 2013.

6. Mossack Fonseca a tenté de dissimuler son lien avec une affaire de corruption massive dans l'État du Nevada

En 2013, un procureur argentin a déposé un rapport liant des sociétés écrans impliquées dans un vaste scandale de corruption à Mossack Fonseca. Des documents divulgués montrent que lorsque les sociétés écrans ont été traduites devant un tribunal fédéral du Nevada, Mossack Fonseca a tenté d'effacer des documents papier, des fichiers informatiques et des journaux d'appels de son bureau de Las Vegas.

Un employé de l'entreprise s'est même rendu d'Amérique centrale au Nevada pour récupérer les fichiers. Les fichiers divulgués contiennent également des informations qui contredisent le témoignage sous serment de Jurgen Mossack, qui a déclaré devant un tribunal fédéral que son entreprise n'avait aucun lien avec « MF Nevada » et n'avait jamais exercé d'activité au Nevada.

Cependant, l'enquête de l'ICIJ montre que le siège de Mossack Fonseca au Panama contrôle les comptes bancaires de MF Nevada, et que les deux fondateurs de la société et un autre dirigeant possèdent 100 % de MF Nevada.

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